Tác Động Của Rủi Ro Tín Dụng Đến Tỷ Suất Sinh Lợi Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam

1. Thông tin Luận văn thạc sĩ

• Tên Luận văn: Tác động của rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lợi tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam
• Tác giả: Võ Thị Mỹ Duyên
• Số trang: 79
• Năm: 2017
• Nơi xuất bản: Trường Đại học Kinh tế TP.Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành học: Tài chính – Ngân hàng
• Từ khoá: Rủi ro tín dụng, Tỷ suất sinh lợi, Ngân hàng thương mại cổ phần, Việt Nam

2. Nội dung chính

Luận văn tập trung nghiên cứu về tác động của rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lợi tại các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Việt Nam. Mục tiêu chính là phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và tỷ suất sinh lợi, đánh giá mức độ ảnh hưởng của rủi ro tín dụng lên tỷ suất sinh lợi, và đề xuất các giải pháp giảm thiểu tác động tiêu cực của rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTMCP. Nghiên cứu này xuất phát từ vai trò quan trọng của hoạt động tín dụng trong việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời chỉ ra những rủi ro tiềm ẩn đi kèm, đặc biệt là trong bối cảnh tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng tại Việt Nam. Kết quả nghiên cứu được kỳ vọng sẽ cung cấp cơ sở để các nhà quản trị ngân hàng có thể đưa ra những quyết định quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn, từ đó cải thiện tỷ suất sinh lợi.

Luận văn trình bày tổng quan về rủi ro tín dụng, bao gồm khái niệm, nguyên nhân, hậu quả và các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng chủ yếu gồm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu. Về tỷ suất sinh lợi, luận văn đi sâu vào khái niệm và các chỉ tiêu đo lường chủ yếu, bao gồm tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản (ROA) và tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE). Để hiểu rõ hơn về hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại, bạn có thể tham khảo thêm tài liệu này: https://luanvanaz.com/khai-niem-hieu-qua-hoat-dong-cua-nhtm.html. Nghiên cứu cũng điểm qua các nghiên cứu trước đây trên thế giới về mối liên hệ giữa rủi ro tín dụng và tỷ suất sinh lợi, cho thấy phần lớn các nghiên cứu đều kết luận rằng rủi ro tín dụng có tác động tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Luận văn phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCP Việt Nam trong giai đoạn 2009-2016. Nghiên cứu cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đã gia tăng đáng kể trong giai đoạn này do tác động của suy thoái kinh tế toàn cầu và chính sách thắt chặt tín dụng. Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản (ROA) và tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE) của các NHTMCP Việt Nam có xu hướng giảm trong giai đoạn nghiên cứu. Một số NHTMCP lớn duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp, trong khi một số ngân hàng khác lại có tỷ lệ nợ xấu cao hơn. Nghiên cứu cũng chỉ ra mối quan hệ trực quan giữa rủi ro tín dụng và tỷ suất sinh lợi, khi rủi ro tín dụng tăng cao thì tỷ suất sinh lợi lại có xu hướng giảm. Để hiểu rõ hơn về chất lượng cho vay của NHTM và mối liên hệ với rủi ro tín dụng, bạn có thể xem thêm tại: https://luanvanaz.com/khai-niem-chat-luong-cho-vay-cua-nhtm.html.

Luận văn sử dụng phương pháp định lượng để phân tích tác động của rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCP Việt Nam. Nghiên cứu xây dựng mô hình hồi quy dữ liệu bảng (panel data) với các biến độc lập đại diện cho rủi ro tín dụng (tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu) và các biến kiểm soát như hệ số đòn bẩy, thu nhập ngoài lãi và quy mô ngân hàng. Kết quả hồi quy cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu có tác động nghịch biến, có ý nghĩa thống kê đến tỷ suất sinh lợi của ngân hàng. Nghiên cứu cũng chỉ ra rằng tỷ lệ thu nhập ngoài lãi và quy mô ngân hàng có tác động đồng biến đến tỷ suất sinh lợi. Vai trò của vốn chủ sở hữu trong hoạt động ngân hàng thương mại cũng là một yếu tố quan trọng, tìm hiểu thêm tại: https://luanvanaz.com/vai-tro-cua-von-chu-so-huu-trong-hoat-dong-ngan-hang-thuong-mai.html.

Dựa trên kết quả nghiên cứu, luận văn đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế tác động của rủi ro tín dụng và nâng cao tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCP Việt Nam. Các giải pháp bao gồm giảm tỷ lệ nợ quá hạn thông qua việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và giám sát sử dụng vốn vay, tăng cường xử lý nợ xấu bằng các biện pháp như bán tài sản đảm bảo và cơ cấu lại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định, tăng quy mô ngân hàng thông qua tăng vốn chủ sở hữu, và tăng tỷ lệ thu nhập ngoài lãi bằng cách phát triển các dịch vụ phi tín dụng. Luận văn cũng đề xuất một số giải pháp hỗ trợ từ phía Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan tạo lập chính sách, bao gồm nâng cao chất lượng quản lý điều hành, hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động tín dụng, và nâng cao hiệu quả hoạt động của Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC).