Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long

LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ ABSTRACT 1CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI..................................................................... 1 1.1 Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu ................................................................... 1 1.2 Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu ........................................................................ 3 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu ................................................................................ 3 1.2.1.1 Mục tiêu chung ........................................................................... 3 1.2.1.2 Mục tiêu cụ thể ........................................................................... 3 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu.................................................................................. 3 1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ..................................................................... 3 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu .............................................................................. 3 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu ................................................................................. 3 1.4 Phương pháp nghiên cứu ................................................................................... 4 1.5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài........................................................... 4 1.5.1 Ý nghĩa về mặt khoa học ......................................................................... 4 1.5.2 Ý nghĩa về mặt thực tiễn.......................................................................... 4 1.6 Kết cấu dự kiến của luận văn............................................................................. 4 2CHƯƠNG 2: XÁC ĐỊNH VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC BASEL TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG .. 6 2.1 Giới thiệu tổng quan về ngân hàngThương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ......................................................................................... 6 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Vietinbank Vĩnh Long ............. 6 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Vĩnh Long............................................ 6 2.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh của Vietinbank Vĩnh Long trong giai đoạn 2015 – 2019 ........................................................................................................7 2.2Những dấu hiệu nhận biết, biểu hiện và xác định vấn đề..................................10 3CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........14 3.1 Cơ sơ lý thuyết về rủi ro tính dụng...................................................................14 3.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng ..................................................................14 3.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .....................................................14 3.1.2.1 Nguyên nhân khách quan...........................................................14 3.1.2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng................................15 3.1.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng ....................................................................16 3.1.4 Hệ thống các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng .............................17 3.1.5 Một số chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dung ................................................21 3.1.5.1 Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu.....................................................21 3.1.5.2 Hiệu suất sử dụng vốn ...............................................................21 3.1.5.3 Chỉ tiêu trích lập dự phòng và bù đáp rủi ro tín dụng ...............22 3.2 Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM ...................................................................22 3.2.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ...........................................................23 3.2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng .............................................................25 3.2.3 Các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng ..............................................26 3.3 Quan điểm của Basel về rủi ro tín dụng ...........................................................27 3.3.1 Giới thiệu về ủy ban Basel .....................................................................27 3.3.2 Tóm tắt về các Hiệp ước Basel...............................................................28 3.3.3 17 nguyên tắc vàng trong quản trị rủi ro tín dụng của Basel .................40 3.4 Tổng quan về các công trình nghiên cứu trong và ngoài nước có liên quan. ...................................................................................................................42 3.4.1 Các công trình nghiên cứu trong nước ...................................................42 3.4.2 Các công trình nghiên cứu ngoài nước...................................................43 3.5 Phương pháp nghiên cứu..................................................................................50 3.5.1 Phương pháp thống kê mô tả..................................................................50 3.5.2 Phương pháp tổng hợp........................................................................... 51 3.5.2.1 Phương pháp tổng hợp dữ liệu.................................................. 51 3.5.2.2Khảo sát ý kiến chuyên gia ........................................................ 51 4CHƯƠNG 4. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN MỰC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG........................................................................ 53 4.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ....................................................................................... 53 4.1.1 Tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long...................................................................................................... 54 4.1.2 Phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long. ............................................ 55 4.1.2.1 Mô hình quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long. ...................................................................................... 55 4.1.2.2 Tóm tắt quy trình quản trị rủi ro tại Vietinbank Vĩnh Long ......... ....................................................................................................... 56 4.1.2.3 Hệ thống xếp hạng nội bộ ......................................................... 59 4.2 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II tại Vietinbank Vĩnh Long.............................................................................................. 60 4.2.1 Đáp ứng được tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu .............................................. 60 4.2.2 Đáp ứng cơ sở dữ liệu cho quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II .............................................................................................................. 62 4.2.3 Đáp ứng về cơ chế quản trị điều hành, quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II.................................................................................................. 63 4.3 Tham khảo chuyên gia về thực trạng QTRR tại Vietinbank Vĩnh Long theo chuẩn mực Basel II................................................................................................... 64 4.4 Kết quả quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II tại Vietinbank Vĩnh Long ................................................................................................................... 67 4.4.1 Kết quả đạt được.................................................................................... 67 4.4.2 Hạn chế và thách thức ............................................................................71 5CHƯƠNG 5: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN CHUẨN MỰC BASEL II TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG. ..................................................................................75 5.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long trong quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II................75 5.1.1Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long.......................................................................................................75 5.1.2Định hướng quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel II của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long. .............................................76 5.2 Đề xuất các giải pháp nâng cao khả năng tiếp cận chuẩn mực Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long. ....................................................................................................................78 5.2.1 Đẩy mạnh công tác quản trị nhân lực và đào tạo cán bộ........................78 5.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng..................................................78 5.2.3 Hoàn thiện quy trình tín dụng chuẩn ......................................................79 5.2.4 Kế hoạch đảm bảo chất lượng an toàn vốn ............................................80 5.2.5 Xây dựng các kịch bản đảm bảo về tỷ lệ an toàn vốn: ...........................80 5.2.6 Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng ...............................................81 5.2.7 Kiểm tra, kiểm soát nội bộ .....................................................................82 5.2.8 Phát triển hạ tầng công nghệ thông tin ...................................................83 5.2.9 Hoàn thiện hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm..........................................83 5.2.10 Đa dạng hóa danh mục đầu tư ..............................................................84 5.2.11 Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tín dụng ..................................84 5.2.12 Nâng cấp hệ thống thông tin đánh giá khách hàng ..............................86 5.3 Một số kiến nghị...............................................................................................87 5.3.1 Đối với ngân hàng Nhà nước .................................................................87 5.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam...............................89 5.4 Hạn chế của luận văn và hướng nghiên cứu tiếp theo..................................... 89 KẾT LUẬN ............................................................................................................. 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 1 - DANH SÁCH CÁC CHUYÊN GIA PHỤ LỤC 2 – BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN CHUYÊN GIA DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Chữ viết tắt Nghĩa tiếng anh BCBS Basel committee on Banking supervision CAR Capital Adequacy Ratio CIC Credit Information Center EAD Exposure at Default EL Expected Loss Model IRB Internal Rating-Based Approach GDP Gross Domestic Product ICAAP Internal Capital Adequacy Assessment Process FIRB Internal Rating Based - Foundation KRI Key Risk Indicator LGD Loss Given Default NPL Non-Performing Loan PD Probability of Default RCSA Risk Control Self Assessment ROA Return on assets ROE Return on Equity RWA Risk Weighted Assets VAMC Viet Nam Asset Management Company VIETINBANK Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT KSRR Kiểm soát rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần QTRR Quản trị rủi ro RRHĐ Rủi ro hoạt động RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội bộ KTKSNB Kiễm tra, Kiểm soát nội bộ HĐQT Hội đồng quản trị KToNB Kiểm toán nội bộ DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU Bảng2.1Các chỉ tiêu tài chính cơ bản......................................................................... 8 Bảng 2.2Một số chỉ tiêu cảnh báo rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long.......... 10 Bảng3.1 Thang xếp hạng các khoản tín dụng của Standard & Poor’s (S&P)......... 35 Bảng 3.2 Trọng số rủi ro theo chuẩn mực Basel II .................................................. 37 Bảng 4.1 Diễn biến tình hình quản trị rủi ro tính dụng của Vietinbank Vĩnh Long giai đoạn 2015 – 2019. ............................................................................................. 53 Bảng 4.2 Tỷ lệ an toàn vốn Vietinbank Vĩnh Long giai đoạn 2015 – 2019 ............ 54 Bảng4.3. Tỷ lệ an toàn vốn hợp nhất – thực hiện trụ cột 1 ...................................... 61 Bảng 4.4 Tổng hợp kết quả khảo sát ý kiến các chuyên gia .................................... 64 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Hiệu quả hoạt động của Vietinbank Vĩnh Long giai đoạn 2015 - 2019 ....10 Hình3.1Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .................................................................23 Hình 3.2 Mô hình Basel IINguồn: Moody’s Analytics Risk ....................................31 Biểu đồ4.1. Tỷ lệ an toàn vốn (Car) của Vietinbank Vĩnh Long..............................60 Hình 4.1 : Quy trình quản trị rủi ro tại Vietinbank Vĩnh Long.................................56 Hình4.2: Quy trình thẩm định phê duyệt tín dụng ....................................................58 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ - Tiêu đề: Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long. - Tóm tắt: Lý do lựa chọn đề tài nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng giúp các ngân hàng tăng cường năng lực cạnh tranh và giảm thiểu rủi ro. Trong đó, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Longđã chủ động triển khai và áp dụngcác chuẩn mực Basel trong quản trị rủi ro, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng. Mục tiêu nghiên cứu: Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long. Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp định tính, thống kê, tổng hợp. Kết quả nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng đối với ngân hàng là vô cùng quan trọng, sau khi nghiên cứu tác giả đưa ra các giải pháp để hoàn thiện rủi ro. Kết luận và hàm ý: Kết quả nghiên cứu có ý nghĩa với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Longtrong việc hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II. - Từ khóa: Quản trị rủi ro tín dụng, Basel II, Vietinbank Vĩnh Long. ABSTRACT - Title: Credit risk management under Basel standards at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade, Vinh Long branch. - Abstract: Researching reason: Credit risk management not only provides protections to credit actively but also enhances competitive ability of Vietinbank. As the result, The Bank has deployed and implemented the standard of Basel Accord proactively. Objective: Actual situation of credit risk management under Basel II standards at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade, Vinh Long branch. The method of study: Quanliative, statistical and symthetic methods. Results: Credit risk management plays a crucial part in banking system, after studying the author raises solutions to improve credit risk management. Conclusion: The results of the study are significant for Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade of Vinh Long branch in perfecting credit risk management according to Basel II standards. Key word: Credit risk management, Basel II, Vietinbank Vĩnh Long 1 CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu Bất cứ một cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính nào cũng dẫn đến hậu quả nợ xấu tăng cao, tạo thành gánh nặng, nhiều khi làm tan vỡ tất cả mọi biện pháp khôi phục sự phát triển kinh tế. Từ những năm 1997 – 2007, thế giới đã chứng kiến hai cuộc khủng hoảng tài chính lớn là khủng hoảng tài chính ở Châu Á năm 1997 và khủng hoảng tín dụng dưới tiêu chuẩn ở Mỹ từ những năm 2000. Kết quả sau các cuộc khủng hoảng này là sự gia tăng những khoản vay có khả năng thanh toán thấp. Khủng hoảng ngân hàng xảy ra có ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống thanh toán, suy giảm mạnh lòng tin của các nhà đầu tư trong và ngoài nước, thu hẹp sản lượng đầu ra của khu vực sản xuất, tạo sức ép nặng nề về mặt chính trị. Ngoài ra, chi phí ngân sách của các nước dành để giải quyết những cuộc khủng hoảng này khá cao và trực tiếp gây tổn hại lớn đến GDP của nền kinh tế.Theo ước tính của Cục dữ trữ liên bang Mỹ, tổn thất lợi nhuận của các ngân hàng Mỹ trong cuộc khủng hoảng tại Mỹ giảm từ 35,2 tỷ đô la xuống còn 5,8 tỷ đô la trong Quý 4/2017, tương đương giảm 83% so với cùng kỳ năm trước. Nhìn lại sau các cuộc khủng hoảng tài chính, nếu nguyên nhân bên ngoài là việc lạm dụng đòn bẩy tài chính, việc cấp tín dụng dưới chuẩn tràn lan, việc đưa ra quá nhiều công cụ tài chính rắc rối và gây ảo tưởng cho mọi người tạo nên các bong bóng tài chính thì có thể nói: nguyên nhân thực sự bên trong chính là sự yếu kém về cơ chế, bộ máy và công cụ quản lý rủi ro của các thành viên tham gia thị trường tài chính toàn cầu. Trên bình diện đó, chuẩn mực vốn Basel II – phiên bản mới của Basel I được ban hành năm 06/2004 và chính thức có hiệu lực từ 01/2007. Mục tiêu của Basel II là nâng cao chất lượng và sự ổn định hệ thống ngân hàng quốc tế, tạo lập và duy trì sân chơi bình đẳng các ngân hàng và đẩy mạnh việc chấp nhận các thông lệ nghiêm ngặt hơn trong lĩnh vực quản lý rủi ro. Thị trường tài chính tại Việt Nam hoạt động ngày càng phức tạp và có nhiều biến đổi nhanh chóng làm cho các TCTD càng phải đối mặt với hàng loạt rủi ro 2 khác nhau, từ rủi ro thị trường, rủi ro chiến lược, rủi ro hoạt động, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Vì vậy, việc tuân thủ chuẩn mực Basel II sẽ giúp các TCTD đảm bảo chỉ số an toàn vốn tối thiểu, các yêu cầu thanh khoản. Đó là các yêu cầu cấp thiết đối với tất cảNHTM để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh trong môi trường nhiều biến động. Đối với nền kinh tế thị trường, đặc điểm tuần hoàn vốn và yêu cầu của quá trình tiết kiệm và đầu tư đòi hỏi phải có tín dụng. Đối với hoạt động các NHTM, hoạt động tín dụng luôn đem lại nguồn lợi nhuận cao nhất, chiếm từ 60% - 80% kết quả kinh doanh, tuy nhiên hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro trọng yếu. Chỉ cần hoạt động tín dụng của 1 trong số các NHTM không tốt sẽ vô hình chung ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế, dẫn đến sự khủng hoảng và suy thoái. Chính vì vậy, việc áp dụng chuẩn mực Basel II trong quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng sẽ giúp các ngân hàng chuyển hóa từ quản lý rủi ro riêng lẻ thành quản lý rủi ro tập trung theo một chuẩn mực, lượng hóa được các rủi ro và vốn cần thiết trên mỗi giao dịch, từ đó sẽ giúp ngân hàng có một cái nhìn rõ hơn về tỷ suất lợi nhuận tương ứng với mức độ rủi ro phát sinh. Hướng tới mục tiêu cao hơn về tăng trưởng và tiền đề là xây dựng, phát triển và trở thành một trong những ngân hàng bán lẻ tốt nhất thị trường, đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng quốc tế trong thời kỳ hội nhập,Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long(Vietinbank Vĩnh Long) đã chủ động xây dựng lộ trình chiến lược về quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel nhằm củng cố hoạt động của ngân hàng an toàn hơn, lành mạnh hơn, nguồn vốn được quản lý tốt hơn, qua đó tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh. Bên cạnh việc phát triển nhanh chóng các mảng dịch vụ phi tín dụng, thì tín dụng vẫn là sản phẩm kinh doanh chủ lực và mang đến nhiều lợi nhuận nhất choVietinbank Vĩnh Long Năm 2015, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long (Vietinbank Vĩnh Long) đã chủ động triển khai và áp dụng các chuẩn mực Basel trong quản trị rủi ro, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng nhằm giúp ngân hàng tăng cường năng lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro. Trên cơ sở đó, học viên đã chọn đề tài 3 “Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long” làm đề tài nghiên cứu. 1.2 Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1.1 Mục tiêu chung Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long. Từ đó, đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao khả năng tiếp cận chuẩn mực Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng. 1.2.1.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long. - Đánh giá kết quả đạt được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long trước và sau khi tuân thủ chuẩn mực Basel II. - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao khả năng tiếp cận chuẩn mực Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu - Tình hình quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long trong thời gian vừa qua như thế nào? - Kết quả đạt được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long khi tiếp cận chuẩn mực Basel II ra sao? - Cần có những giải pháp, kiến nghị gì để nâng cao khả tiếp cận chuẩn mực Basel II trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Vĩnh Long. 1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu Thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt độngquản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Longkhi tiếp cận các chuẩn mực Basel II. 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long. 4 - Phạm vi thời gian: Luận văn nghiên cứu trong giai đoạn 2015 – 2019. - Phạm vi nội dung: Trên thực tế thì Basel II có rất nhiều quy tắc và chuẩn mực liên quan đến trình quản trị rủi ro trong hoạt động của NHTM, đặc biệt là các chuẩn mực về rủi ro tín dụng … đây cũng là xu thế phát triển hiện nay của các quốc gia phát triển. Tuy nhiên, trong điều kiện nghiên cứu của mình, đề tài chỉ giới hạn thực hiện nghiên cứu các chuẩn mực mang tính định tính liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng nhằm giúp ngân hàng đối phó với rủi ro tín dụng. 1.4 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng các phương pháp nghiên cứu thường được áp dụng trong nghiên cứu khoa học kinh tế. Tác giả sử dụng phương pháp thống kê mô tả, so sánh phân tích, khảo sát ý kiến chuyên gia, tổng hợp tài liệu có liên quan đến tình hình ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tại Ngân hàng thông qua bảng khảo sát. 1.5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 1.5.1 Ý nghĩa về mặt khoa học Nghiên cứu đã tổng hợp đượccác đánh giá, nhận định về quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II từ rất nhiềucông trình nghiên cứu trong và ngoài nước. Từ đó, làm nổi bật được tính hiệu quả, toàn diện và linh hoạt của khung quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel II, đặc biệt là khung quản trị rủi ro tín dụng. 1.5.2 Ý nghĩa về mặt thực tiễn Nghiên cứuđã đánh giá được thực trạng quản trị rủi ro trước và sau khi áp dụng chuẩn mực Basel II tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long (Vietinbank Vĩnh Long) trong giai đoạn 2015 – 2019. Nhận định được những hạn chế tồn tại cũng như khó khăn vàthách thức, quađóđề xuất các giải pháp nhằmtăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Longtheo chuẩn mực Basel II nhằmnâng cao tính ổn định và bền vững trong hoạt động tín dụng. 1.6 Kết cấu dự kiến của luận văn Ngoài phần mở bài, kết cấu của luận văn này gồm 05 chương như sau: Chương 1. Giới thiệu đề tài.