Mối Quan Hệ Tương Tác Giữa Rủi Ro Tín Dụng, Rủi Ro Thanh Khoản Và Hiệu Quả Ngân Hàng

1/ Thông tin bài báo

• Tên bài báo: MỐI QUAN HỆ TƯƠNG TÁC GIỮA RỦI RO TÍN DỤNG, RỦI RO THANH KHOẢN VÀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG
• Tác giả: Lê Ngọc Quỳnh Anh, Võ Thị Kiều Oanh, Lê Thị Phương Thanh
• Số trang: 127-144
• Năm: 2024
• Nơi xuất bản: Tạp chí Khoa học Đại học Huế: Kinh tế và Phát triển
• Từ khoá: rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng, hiệu quả ngân hàng, mô hình phương trình tác động đồng thời (SEM)

2/ Nội dung chính

Bài báo này nghiên cứu về mối quan hệ tương tác giữa rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản và hiệu quả hoạt động của 27 ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2018-2022. Nghiên cứu sử dụng mô hình phương trình tác động đồng thời (SEM) để xem xét các mối quan hệ này. Kết quả nghiên cứu cho thấy có mối tương tác cùng chiều giữa rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản, nghĩa là khi rủi ro tín dụng tăng thì rủi ro thanh khoản cũng tăng và ngược lại. Điều này phản ánh một thực tế là khi nợ xấu gia tăng, ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc huy động vốn, dẫn đến rủi ro thanh khoản tăng lên. Bên cạnh đó, rủi ro thanh khoản và hiệu quả ngân hàng (được đo lường bằng tỷ suất lợi nhuận trên tài sản ROAA) có mối quan hệ ngược chiều. Điều này có nghĩa là khi rủi ro thanh khoản tăng lên thì hiệu quả hoạt động của ngân hàng sẽ giảm xuống và ngược lại, cho thấy việc quản lý rủi ro thanh khoản tốt sẽ góp phần cải thiện lợi nhuận của ngân hàng.

Tuy nhiên, nghiên cứu không tìm thấy bằng chứng thuyết phục về mối quan hệ tương tác giữa rủi ro tín dụng và hiệu quả ngân hàng. Mặc dù có một số bằng chứng cho thấy tác động ngược chiều giữa hai yếu tố này, nhưng mối quan hệ này không có ý nghĩa thống kê. Điều này có thể do trong giai đoạn nghiên cứu, các ngân hàng đã có những biện pháp dự phòng và đa dạng hóa nguồn thu nhập, giúp giảm thiểu tác động tiêu cực của nợ xấu lên lợi nhuận. Ngoài ra, các ngân hàng lớn có lợi thế hơn trong hoạt động kinh doanh nên tỷ suất lợi nhuận trên tài sản có thể không bị ảnh hưởng nhiều bởi nợ xấu. Nghiên cứu cũng chỉ ra rằng các yếu tố như tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, quy mô ngân hàng và tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi có ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng và hiệu quả ngân hàng.

Từ những kết quả này, bài báo đưa ra một số khuyến nghị cho các ngân hàng thương mại Việt Nam. Để hạn chế rủi ro thanh khoản, các ngân hàng cần giảm nợ xấu, quản lý tốt hoạt động cho vay và tăng khả năng sinh lời. Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần có giải pháp phù hợp để không tăng tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng và mở rộng quy mô hoạt động. Cuối cùng, các ngân hàng cần chú trọng đến các yếu tố như dư nợ cho vay trên tổng tài sản, tỷ lệ thu nhập lãi thuần để nâng cao hiệu quả hoạt động. Nghiên cứu nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản trong việc đảm bảo sự ổn định và hiệu quả của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.