Các Yếu Tố Tác Động Đến Rủi Ro Tín Dụng Của Các Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam

1. Thông tin Luận văn thạc sĩ

• Tên Luận văn: CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
• Tác giả: NGUYỄN THANH ANH TUẤN
• Số trang file pdf: (Không có thông tin)
• Năm: 2017
• Nơi xuất bản: TP. HỒ CHÍ MINH, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM
• Chuyên ngành học: Tài chính ngân hàng
• Từ khoá: Rủi ro tín dụng, Ngân hàng thương mại, Yếu tố tác động, Nợ xấu

2. Nội dung chính

Luận văn tập trung nghiên cứu các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng (RRTD) của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam trong giai đoạn 2006-2015, với mục tiêu phân tích các yếu tố đặc trưng của ngân hàng và các yếu tố kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến RRTD, tìm hiểu thực trạng RRTD của các tổ chức tín dụng (TCTD) và NHTM Việt Nam, và đề xuất các giải pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế RRTD. Đối tượng nghiên cứu là RRTD trong hoạt động thu hồi vốn và lãi khi cấp tín dụng của 21 NHTM Việt Nam, được đo lường bằng chỉ tiêu nợ xấu. Luận văn sử dụng dữ liệu thứ cấp dạng bảng và phương pháp hồi quy dữ liệu bảng với các mô hình Ordinary Least Squares, Fixed Effects, Random Effects và Generalized Method of Moments (GMM), cùng với các kiểm định để lựa chọn mô hình phù hợp.

Luận văn trình bày tổng quan lý thuyết về RRTD, bao gồm khái niệm, phân loại, nguyên nhân và các chỉ tiêu đo lường RRTD (nợ quá hạn, nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng, tăng trưởng tín dụng), cũng như tác động của RRTD đến ngân hàng, nền kinh tế và khách hàng. Các yếu tố nội tại ngân hàng được xem xét bao gồm tỷ lệ nợ xấu trước đó, dự phòng RRTD, tỷ lệ đòn bẩy, khả năng thanh toán, lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu, kém hiệu quả chi phí hoạt động, quy mô ngân hàng và thu nhập ngoài lãi. Các yếu tố kinh tế vĩ mô được xem xét bao gồm tốc độ tăng trưởng GDP thực, lãi suất thực, tỷ lệ lạm phát, tỷ giá hối đoái và tỷ lệ thất nghiệp. Trên cơ sở đó, luận văn đề xuất các giả thuyết nghiên cứu về mối quan hệ giữa các yếu tố này và RRTD.

Luận văn phân tích thực trạng RRTD của các TCTD và NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2006-2015, dựa trên các chỉ tiêu ROE, ROA, tỷ lệ nợ xấu, dự phòng RRTD và tăng trưởng tín dụng. Luận văn chỉ ra rằng, tình hình hoạt động kinh doanh chung của các TCTD có chiều hướng gia tăng trước năm 2012, sau đó suy giảm do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới và sự khó khăn của nền kinh tế. Tỷ lệ nợ xấu của các NHTM Việt Nam có xu hướng thay đổi cùng chiều với tỷ lệ nợ xấu của hệ thống các TCTD, đạt đỉnh điểm vào năm 2012 và sau đó giảm dần nhờ các biện pháp xử lý nợ xấu của Chính phủ và NHNN. Tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng có tốc độ cao trước năm 2012, sau đó chậm lại và phục hồi dần từ năm 2013.

Luận văn sử dụng mô hình hồi quy dạng bảng động GMM để phân tích các yếu tố tác động đến RRTD của các NHTM Việt Nam. Kết quả cho thấy, tỷ lệ nợ xấu năm trước, tỷ lệ dự phòng RRTD, tỷ lệ thu nhập ngoài lãi, tỷ lệ lạm phát và tỷ giá hối đoái tác động cùng chiều đến RRTD, trong khi quy mô ngân hàng, tốc độ tăng trưởng GDP thực và tỷ lệ thất nghiệp tác động ngược chiều. Dựa trên kết quả phân tích, luận văn đề xuất một số giải pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế RRTD tại các NHTM Việt Nam, bao gồm nhóm giải pháp đối với các yếu tố đặc trưng ngân hàng (ngăn ngừa và xử lý nợ xấu, phân loại nợ và trích lập dự phòng đầy đủ, đa dạng hóa thu nhập ngoài lãi, tăng trưởng quy mô và đa dạng hóa danh mục tín dụng) và nhóm giải pháp đối với các yếu tố kinh tế vĩ mô (tăng trưởng kinh tế, ổn định tỷ giá hối đoái, ổn định và kiềm chế tỷ lệ lạm phát, hạn chế tỷ lệ thất nghiệp, hoàn thiện hành lang pháp lý, xây dựng và phát triển thị trường mua bán nợ). Để hiểu rõ hơn về khái niệm và đặc trưng của ngân hàng thương mại, bạn có thể tham khảo thêm bài viết này. Ngoài ra, vai trò của vốn chủ sở hữu trong hoạt động ngân hàng thương mại cũng là một khía cạnh quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong việc đảm bảo chất lượng cho vay của NHTM.