Cơ chế quản trị và rủi ro ngân hàng ở khu vực ASEAN

Download Luận án Tài chính ngân hàng: Cơ chế quản trị và rủi ro ngân hàng ở khu vực ASEAN

Luận án này nghiên cứu các yếu tố tác động đến cấu trúc quản trị liên quan đến giảm sát rủi ro ngân hàng, tác động của cấu trúc quản trị, hiệu quả cơ chế quản trị rủi ro đến hành vi chấp nhận rủi ro của ngân hàng và tác động của cơ cấu quản trị rủi ro, hiệu quả cơ chế quản trị rủi ro đến hiệu quả quản trị rủi ro. Trong bối cảnh các cơ quan quản lý trên thế giới nói chung đang cố gắng đưa ra các hướng dẫn cho các ngân hàng nhằm cải thiện cơ chế quản trị rủi ro của các ngân hàng để đảm bảo hoạt động hiệu quả hơn sau cuộc khủng hoảng tài chính 2008, thì việc nghiên cứu về cấu trúc quản trị liên quan đến giảm sát rủi ro ngân hàng và tính hiệu quả của nó ngày càng trở nên quan trọng. Bằng cách sử dụng mẫu 104 ngân hàng thương mại ở các nước ASEAN trong giai đoạn 2002-2019 cũng như áp dụng một số kỹ thuật phân tích thực nghiệm, như FE / RE, Logit, 2SLS và SGMM, nghiên cứu này cung cấp một số phát hiện quan trọng.

Đầu tiên, liên quan đến các yếu tố ảnh hưởng đến cơ cấu quản trị rủi ro ngân hàng, luận án này nhận thấy rằng cơ cấu quản trị rủi ro (bao gồm quy mô ban kiểm soát, tính độc lập của ban kiểm soát, tỷ lệ chuyên gia tài chính và kế toán trong ban kiểm soát, tần suất họp ban kiểm toán, sự tồn tại của ủy ban rủi ro và chất lượng kiểm toán độc lập) tương quan dương với phạm vi hoạt động của ngân hàng và lợi ích giám sát, nhưng tương quan âm đến chi phí giám sát và sức mạnh thương lượng của CEO.

Thứ hai, về tác động của cơ cấu quản trị rủi ro ngân hàng, hiệu quả quản trị rủi ro đến hành vi chấp nhận rủi ro, luận án nhận thấy cơ cấu quản trị rủi ro ảnh hưởng đáng kể đến hành vi chấp nhận rủi ro của ngân hàng (được đo lường bằng rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng và rủi ro hoạt động). Chúng tôi cũng nhận thấy rằng vai trò của quản trị rủi ro vẫn không thay đổi sau cuộc khủng hoảng tài chính 2008 và mối quan hệ giữa hiệu quả cơ chế quản trị rủi ro và hành vi chấp nhận rủi ro phụ thuộc vào chất lượng thể chế của quốc gia.

Cuối cùng, về tác động của cơ cấu quản trị rủi ro ngân hàng và hiệu quả của cơ chế này đến hiệu quả quản trị rủi ro, luận án này cho thấy rằng cơ cấu quản trị rủi ro và hiệu quả của nó có tương quan dương với hiệu quả quản trị rủi ro.

Nghiên cứu này đóng góp vào các nghiên cứu trước đây về cơ chế quản trị rủi ro của các ngân hàng bằng cách cung cấp bằng chứng cho thấy cấu trúc quản trị rủi ro và tính hiệu quả của nó đóng một vai trò quan trọng trong việc hạn chế chấp nhận rủi ro cũng như nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro. Kết quả của luận án này cung cấp một số ý nghĩa hữu ích cho các cơ quan quản lý ngân hàng, cổ đông và người gởi tiền. Các cơ quan quản lý có thể thiết lập các hướng dẫn liên quan đến quản trị rủi ro để quản lý các hoạt động chấp nhận rủi ro và duy trì sự ổn định của ngân hàng. Các cổ đông ngân hàng có thể yêu cầu ngân hàng tái cấu trúc cơ cấu quản trị rủi ro để giảm vấn đề đại diện liên quan đến việc chấp nhận rủi ro. Cuối cùng, các chủ nợ có thể coi cấu trúc quản trị rủi ro ngân hàng là một yếu tố quan trọng khi xem xét việc cho vay ở các ngân hàng cụ thể.

Từ khóa: cấu trúc quản trị rủi ro, hiệu quả cơ chế quản trị rủi ro, hành vi chấp nhận rủi ro, hiểu quả quản trị rủi ro, các quốc gia Đông Nam Á.

LA02.345_Cơ chế quản trị và rủi ro ngân hàng ở khu vực ASEAN