Các Nhân Tố Tác Động Đến Nợ Xấu Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam

1. Thông tin Luận văn thạc sĩ

• Tên Luận văn: Các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam
• Tác giả: Kim Thu Huyền
• Số trang: 113
• Năm: 2017
• Nơi xuất bản: Trường Đại học Kinh tế TP.HCM
• Chuyên ngành học: Tài chính – ngân hàng
• Từ khoá: Nợ xấu, NHTMCP, các nhân tố tác động, GDP, thất nghiệp, lãi suất thực, quy mô ngân hàng, ROE, tăng trưởng tín dụng, đa dạng hóa danh mục cho vay.

2. Nội dung chính

Luận văn “Các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” của tác giả Kim Thu Huyền tập trung nghiên cứu và phân tích các yếu tố vĩ mô và vi mô ảnh hưởng đến tình hình nợ xấu của các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) tại Việt Nam trong giai đoạn 2006-2016. Để hiểu rõ hơn về bản chất hoạt động của các ngân hàng này, bạn có thể tham khảo thêm về khái niệm và đặc trưng của ngân hàng thương mại. Luận văn bắt đầu bằng việc hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về nợ xấu, bao gồm khái niệm, nguyên nhân, hậu quả và các chỉ tiêu đo lường nợ xấu. Trên cơ sở đó, tác giả xác định hai nhóm nhân tố chính tác động đến nợ xấu, đó là các nhân tố vĩ mô (tốc độ tăng trưởng GDP, tỷ lệ thất nghiệp, lãi suất thực) và các nhân tố nội tại của ngân hàng (quy mô ngân hàng, hiệu quả hoạt động, tốc độ tăng trưởng tín dụng, mức độ đa dạng hóa danh mục cho vay).

Phần thực trạng của luận văn đi sâu vào phân tích tình hình nợ xấu tại các NHTMCP Việt Nam, chỉ ra những biến động và xu hướng chính trong giai đoạn nghiên cứu. Tác giả sử dụng số liệu thống kê từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) để đánh giá thực trạng nợ xấu và các nhân tố vĩ mô, đồng thời phân tích báo cáo tài chính của 20 NHTMCP để làm rõ thực trạng các nhân tố nội tại của ngân hàng. Luận văn chỉ ra rằng, tỷ lệ nợ xấu của các NHTMCP Việt Nam trước năm 2011 đều duy trì ở mức dưới 3%, sau đó tăng cao trong giai đoạn 2011-2014 và giảm trở lại vào năm 2015 và 2016. Đồng thời, luận văn cũng phân tích thực trạng các nhân tố vĩ mô như tốc độ tăng trưởng GDP, tỷ lệ thất nghiệp, lãi suất thực và các nhân tố nội tại của ngân hàng như quy mô, hiệu quả hoạt động, tình hình tín dụng và danh mục cho vay. Để hiểu rõ hơn về hoạt động cốt lõi tạo ra nợ xấu, bạn có thể tìm hiểu thêm về bản chất của tín dụng ngân hàng.

Để đo lường mức độ tác động của các nhân tố đến nợ xấu, luận văn xây dựng mô hình hồi quy dữ liệu bảng (Panel Data Regression) và ước lượng bằng các mô hình Pools OLS, Fixed Effects (FEM) và Random Effects (REM). Tác giả sử dụng kiểm định nhân tố Lagrange và kiểm định Hausman để lựa chọn mô hình phù hợp nhất. Kết quả nghiên cứu cho thấy tốc độ tăng trưởng GDP và ROE có mối tương quan âm với nợ xấu, tỷ lệ thất nghiệp có mối tương quan dương với nợ xấu, lãi suất thực có mối tương quan âm với nợ xấu. Chỉ số đo lường mức độ đa dạng hóa (HHI) có mối tương quan âm với nợ xấu. Tuy quy mô ngân hàng và tốc độ tăng trưởng tín dụng có tác động đến nợ xấu nhưng hệ số hồi quy lại không có ý nghĩa thống kê. Để đánh giá sâu hơn về vấn đề này, bạn có thể xem xét thêm về khái niệm chất lượng cho vay của NHTM.

Trên cơ sở kết quả nghiên cứu, luận văn đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu tại các NHTMCP Việt Nam. Đối với các NHTM, giải pháp tập trung vào việc gia tăng khả năng sinh lời bằng cách nâng cao năng lực chuyên môn của cán bộ ngân hàng, chú trọng công tác kiểm soát nội bộ và đa dạng hóa nguồn thu nhập. Bên cạnh đó, cần đa dạng hóa danh mục cho vay bằng cách phân bổ nguồn vốn vào nhiều ngành nghề lĩnh vực, nhiều loại hình đầu tư tín dụng, cũng như trên những địa bàn khác nhau. Đối với Chính phủ và NHNN, giải pháp tập trung vào việc thực hiện chính sách tài khóa và tiền tệ thích hợp để ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lãi suất, đẩy mạnh tái cấu trúc hệ thống ngân hàng và phát huy hơn nữa vai trò của VAMC trong xử lý nợ xấu. Luận văn cũng chỉ ra một số hạn chế của đề tài và gợi ý hướng nghiên cứu tiếp theo.