Phòng Chống Rửa Tiền Và Tài Trợ Khủng Bố Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội

1. Thông tin Luận văn thạc sĩ

• Tên Luận văn: Phòng Chống Rửa Tiền và Tài trợ Khủng Bố Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội
• Tác giả: Nguyễn Công Đan Anh
• Số trang: 108
• Năm: 2017
• Nơi xuất bản: Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành học: Tài chính – Ngân hàng
• Từ khoá: Rửa tiền, Tài trợ khủng bố, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (MB), Phòng chống rửa tiền (AML), Chống tài trợ khủng bố (CFT).

2. Nội dung chính

Luận văn tập trung nghiên cứu về công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (MB). Nghiên cứu bắt đầu bằng việc giới thiệu vấn đề, xác định mục tiêu và phạm vi nghiên cứu, đồng thời nêu bật ý nghĩa thực tiễn và giới hạn của đề tài. Luận văn làm rõ khái niệm rửa tiền, tài trợ khủng bố, mối quan hệ giữa hai hiện tượng này, cũng như tầm quan trọng của việc phòng chống chúng. Tác giả đi sâu vào quy trình rửa tiền, tài trợ khủng bố, giới thiệu các tổ chức quốc tế đóng vai trò trong việc thiết lập tiêu chuẩn về phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, như Liên Hợp Quốc, Lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền (FATF) và Ủy ban Basle về giám sát ngân hàng. Nghiên cứu lược khảo các nghiên cứu trước đây liên quan đến đề tài, cả ở trong và ngoài nước, trước khi đề xuất mô hình lý thuyết cho nghiên cứu của mình.

Luận văn đi sâu phân tích thực trạng công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố tại MB. Tác giả trình bày các phương thức rửa tiền và tài trợ khủng bố phổ biến qua hệ thống ngân hàng, cũng như các điều kiện phát sinh hoạt động này. Nghiên cứu đi sâu vào sơ lược về MB, mô hình triển khai công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố tại ngân hàng, kết quả hoạt động của MB trong lĩnh vực này từ khi triển khai đến năm 2016, và đề xuất mô hình nghiên cứu phù hợp. Để hiểu rõ hơn về ngân hàng thương mại, bạn có thể tham khảo thêm về khái niệm và đặc trưng của ngân hàng thương mại. Trong quá trình phân tích, luận văn nêu rõ các dấu hiệu nhận diện hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố thông qua hệ thống ngân hàng. Bên cạnh đó, luận văn còn làm rõ các điều kiện để phát sinh hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố qua hệ thống ngân hàng như hệ thống pháp luật chưa đầy đủ, bộ máy tổ chức còn hạn chế, và một số quy định thanh toán còn nhiều kẽ hở. Để hiểu thêm về các hoạt động của ngân hàng thương mại, bạn có thể đọc bài viết về đặc trưng hoạt động của ngân hàng thương mại.

Luận văn trình bày chi tiết thiết kế nghiên cứu, bao gồm quy trình, phương pháp, dữ liệu thu thập và phân tích, đồng thời đi sâu vào phân tích kết quả nghiên cứu, sử dụng các phương pháp thống kê mô tả và kiểm định phi tham số. Qua đó, tác giả xác định các yếu tố ảnh hưởng đến việc thực hiện công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố tại MB. Mô hình nghiên cứu được xây dựng dựa trên khảo sát bằng bảng câu hỏi, thu thập thông tin từ các cán bộ, nhân viên MB. Dữ liệu thu thập được phân tích, kiểm định bằng các công cụ thống kê như hệ số Cronbach’s Alpha, tương quan Spearman’s Rho, kiểm định Kruskal-Wallis và kiểm định Mann-Whitney U. Kết quả phân tích cho thấy vị trí công tác, kinh nghiệm làm việc và số lần tham gia đào tạo có ảnh hưởng đến hiệu quả công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố tại MB. Vai trò của vốn trong ngân hàng cũng rất quan trọng, tìm hiểu thêm về vai trò của vốn chủ sở hữu trong hoạt động ngân hàng thương mại để nắm bắt rõ hơn.

Dựa trên kết quả nghiên cứu, luận văn đưa ra các kết luận và kiến nghị nhằm tăng cường công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố tại MB. Nghiên cứu cũng nêu bật những đóng góp mới của đề tài, đồng thời chỉ ra các hạn chế và đề xuất hướng nghiên cứu tiếp theo để có thể đưa ra các kết quả nghiên cứu toàn diện và có giá trị hơn. Các kiến nghị tập trung vào việc hoàn thiện quy trình, nâng cao chất lượng đào tạo, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin và kiểm soát nội bộ. Tác giả nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cập nhật quy trình, nâng cao chất lượng đào tạo, tăng cường kiểm tra, giám sát và ứng dụng công nghệ thông tin. Đồng thời đưa ra kiến nghị cụ thể giúp các phòng ban liên quan xây dựng quy trình phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố hiệu quả và hợp lý hơn.